華振機械財務部部門職能

華振機械財務部

一、蘇州鈑金加工廠家華振機械財務部門核心職能：公司賬務核算、報表編制、稅務及統(tǒng)計申報、資金鏈管理、財務風險評估與控制、員工工資核算與發(fā)放、成本計算與分析、應收應付往來賬務處理等工作。

二、華振機械財務部門職能描述：

（1）財務風險規(guī)劃：每年度負責財務管理制度的制訂、成本管控制度的制訂、財產(chǎn)放行制度的制訂，費用報銷流程及相關流程的制訂，并組織監(jiān)督落實。

適時財務風險評估、財產(chǎn)放行風險評估。每年度財務部門目標制訂、財務部各崗位目標設立，目標達成方案擬訂和落實。

（2）往來賬務處理：每月往來賬務建立和處理，對賬單的編制，往來賬務的核對。

（3）成本管控：每年度成本項目分類、各部門成本管控目標分解，目標達成情況分析。每月成本賬務處理。每月定期按成本項目做好成本分析。

（4）總賬處理：每月負責所有原始憑證的收集、審核。每天公司記賬憑證編制和賬務處理。每月各明細賬審核和總賬登記處理。每月資產(chǎn)負責報、損益表、利潤分配表、所有者權益分配表等相關報表的編制。每年度成本項目的建立，各明細賬及總賬的建立和健全。

（5）稅賬處理：適時國家稅務政策收集。每月稅務賬務處理及報表編制。每月稅務報表申報和納稅。

（6）工資計算和審核：每月人員工資計算(包括離職人員）。

（7）銀行及現(xiàn)金賬務處理：每天現(xiàn)金日記賬的登記和處理，每天銀行存款日記賬的登記和處理，每月現(xiàn)金及銀行存款報表的編制。